La temporada de inscripción abierta está aquí y, a medida que las personas planifican sus presupuestos para 2025, algunos afortunados con altos ingresos pueden considerar potenciar sus ahorros para la compensación utilizando una táctica poco popular pero cada vez más popular para los planes 401(k) patrocinados por sus empleadores.
La “mega puerta trasera Roth” (una táctica de tres partes que permite a los empleados dirigir una anciano cantidad de sus cheques de suscripción a cuentas de compensación en el espacio de trabajo que el confín característico) permitirá a los trabajadores depositar hasta $70,000 en sus 401(k) en 2025. (k) las contribuciones no están vinculadas a la inscripción abierta, “creo [this period] “Es un buen indicador para que las personas evalúen cómo están ahorrando”, dijo a MarketWatch Matthew Fleming, planificador financiero y asesor patrimonial senior de Vanguard.
La mega puerta trasera Roth sigue siendo una característica poco popular en los planes 401(k), pero Jorie Johnson, asesora financiera de Financial Futures en Nueva Chaleco, dijo que más del 30% de sus clientes ahora tienen planes 401(k) de empresa que ofrecen la opción. , un aumento significativo respecto a hace escasamente unos abriles. Aproximadamente la porción de sus clientes con llegada a la táctica la utilizan para administrar moneda extra para la compensación, incluso si no llegan a un mayor de $70,000.
“Estamos viendo que más empresas 401(k) lo ofrecen porque más personas lo solicitan”, dijo Johnson a MarketWatch. “No es difícil para una empresa agregarlo”, ya que la mayoría de los principales sistemas de sueldo son capaces de manejarlo, agregó, por lo que “es muy ligera para RR.HH. ofrecerlo como un beneficio”.
1) Los empleados maximizan las contribuciones permitidas en el plan 401(k) de su empresa, que el IRS anunció recientemente que sería de $23,500 para 2025, y los trabajadores de 50 abriles o más recibirán $7,500 adicionales en contribuciones de recuperación.
3) Convierten inmediatamente esas contribuciones a posteriori de impuestos al estado Roth (lo que algunos planes permiten hacer automáticamente), para que puedan crecer libres de impuestos y, finalmente, retirarse libres de impuestos durante la compensación.
Es una forma para que las personas de altos ingresos, que ganan demasiado para ser elegibles para aumentar sus contribuciones de compensación a través de una Roth IRA regular (que es una cuenta individual, no un plan de empresa), ahorren hasta $70,000 en el plan 401 patrocinado por su empleador. (k) el año que viene, o 77.500 dólares para los mayores de 50 abriles. Eso es asaz “mega”, de hecho.
“Es en realidad bueno conseguir un crecimiento fugado de impuestos con este moneda”, afirmó Fleming.
Si acertadamente su popularidad va en aumento, el uso de esta táctica sigue siendo poco popular por varias razones. Del banda del empleador, sólo una pequeña parte de los planes 401(k) ofrecen todos los mecanismos para hacer una mega puerta trasera Roth: una opción Roth, la capacidad de hacer contribuciones a posteriori de impuestos y la capacidad de convertir esos dólares en un Roth. En Fidelity, sólo el 10% de los planes 401(k) pueden hacer las tres cosas, señaló Mike Shamrell, vicepresidente de liderazgo intelectual de Fidelity. “No es muy frecuente”, dijo Shamrell a MarketWatch.
En lo que respecta a los empleados, la mayoría de los estadounidenses simplemente no ganan lo suficiente para aportar el mayor de 23.500 dólares a su 401(k). “No es que estés haciendo poco mal; es sólo que esa es la norma para muchos trabajadores estadounidenses”, dijo Shamrell. A modo de contexto, el ingreso medio para todos los hogares estadounidenses fue de 80.610 dólares en 2023 y de 119.400 dólares para las parejas casadas, según la Oficina del Censo.
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Aquellos que pueden maximizar su 401(k) pueden optar por poner dólares de compensación adicionales en una cuenta IRA tradicional o Roth. Sin confiscación, existe un confín de contribución anual de $7,000 en las cuentas IRA en 2025, y las personas que ganan más de $165,000 como contribuyentes individuales y $246,000 como contribuyentes conjuntos en 2025 no pueden administrar en una Roth IRA. Aquí es donde la táctica Roth de mega puerta trasera puede resultar útil.
Johnson, de Financial Futures, dijo que a los clientes que se centran en administrar más para la compensación, “les recomiendo que utilicen la mega puerta trasera Roth”, mientras que aquellos que tienen objetivos a más corto plazo podrían admitir mejores servicios de otras maneras.
Los ahorradores interesados deberían considerar si “podría sobrevenir prioridades u objetivos de riqueza en competencia” que podrían beneficiarse de modificar esos dólares a posteriori de impuestos “de una modo que sea más accesible” que una cuenta de compensación, dijo Fleming de Vanguard. Además señaló que las personas con patrimonios netos muy elevados deberían considerar las implicaciones fiscales de aumentar su patrimonio para los beneficiarios a través de cuentas de compensación, y si esos dólares “podrían estilarse mejor para ayudar a financiar diferentes tipos de vehículos fiduciarios”.
Las personas que hayan hecho sus cálculos y estén interesadas en la mega táctica Roth de puerta trasera pueden tocar a su proveedor del plan 401(k) y preguntar si su plan la ofrece. Otra forma de denominarlo es “contribuciones a posteriori de impuestos que se pueden convertir en Roth”.
Si es elegible, el proveedor del plan establecería la deducción de cada cheque de suscripción que se destina al 401(k) para alcanzar el mayor de $23,500 para 2025.
Luego, igualmente decidirá qué parte de su cheque de suscripción desea destinar al 401(k) como contribuciones a posteriori de impuestos. Recuerde que la suma de todo sus contribuciones y la ayuda de su empleador el próximo año no pueden exceder los $70,000. Por ejemplo, si usted contribuyó el mayor de $23,500 y su empleador igualó otros $10,000, podría hacer hasta $36,500 en contribuciones a posteriori de impuestos a su 401(k).
Johnson dijo que algunos de sus clientes que no pueden permitirse el pompa de administrar más de sus salarios regulares establecieron sus bonos para financiar mega planes Roth de puerta trasera.
Luego, el proveedor podría configurar las contribuciones a posteriori de impuestos para que se conviertan automáticamente a Roth (como una “conversión interiormente del plan”) cuando se depositen, de modo que usted no pague impuestos sobre ninguna rendimiento. Fleming dijo que normalmente, estos dólares a posteriori de impuestos se invierten en cualquier cosa en la que se invierta el resto del 401(k), pero “no existe un conjunto uniforme de reglas”, por lo que las personas tendrán que preguntar a sus proveedores cómo funciona su plan específico. y comportarse en consecuencia. Por ejemplo, en Fidelity, algunos planes pueden permitir a los usuarios nominar una asignación específica para fuentes Roth.
Otros planes, en espacio de realizar conversiones interiormente del plan, ejecutan la mega táctica Roth de puerta trasera al sacar estas contribuciones a posteriori de impuestos del plan como una transferencia de Roth IRA, señaló Fleming. “Hay que charlar con el proveedor del plan para entender qué opciones están disponibles”, dijo.
Las personas con cuentas en Vanguard pueden realizar un seguimiento de su moneda iniciando sesión en su 401(k) y observando el detalle de la fuente, que muestra cuánto hay en contribuciones antiguamente de impuestos, contribuciones Roth y, para las personas que utilizan la táctica Roth de mega puerta trasera, a posteriori -Contribuciones fiscales, dijo Fleming.
La mega puerta trasera Roth no es sencilla y “cada situación es única”, dijo Shamrell. “Averiguar asesoramiento de un profesional fiscal es la mejor modo de ayudarle a comprender los posibles impactos fiscales de su táctica”.
